个体户开发票得问题

[wy1111]

老哥们，最近遇到个头疼事咨询求助一下，有什么好的解决办法吗

我注册了一个软件工作室个体户，准备上架应用，对接支付的时候，提示我可以接入电子发票，突然想起来我都没做税务登记，要是客户非要开发票，我肯定提供不了，他一举报，不就会被查税了么。问了财税公司的人，说这种情况肯定要做税务登记，并且要按月报税，成本 4000/年左右，原先注册个体户就是考虑可以不用代理记账，如果代理记账，不如注册公司了啊。。

[gam2046]

所以你的问题是什么呢？最后也没问呀。

如果只是询问个体户能否不查账征收，那么显然你需要询问负责你片区的税管员，税务是非常偏向实践的，地方税务人员也有比较大的自由裁量权。

但是大方向上，是全面推行查账征收的。

[googlefans]

根据现行政策，个体工商户在 2023 年的税收新政策主要包括以下几个方面：

增值税：
小规模纳税人（包括个体工商户）在 2023 年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间，如果月销售额不超过 10 万元（或季度销售额不超过 30 万元），则免征增值税。
对于适用 3%征收率的应税销售收入，从 2023 年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间，小规模纳税人可以减按 1%征收率征收增值税；对于适用 3%预征率的预缴增值税项目，也可以减按 1%预征率预缴增值税。
个人所得税：
自 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，个体工商户经营所得年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，在现行优惠政策基础上，再减半征收个人所得税。
其他相关税费：
自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
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你能满足这些吗？满足不了不用怕 查到你 你又没偷税

[ali727]

4000 ？税务行业都这么黑了吗？个体户自己直接去税局代开发票就行。一点难度都没有的。

[pandaidea]

哪怕没注册个体户都可以开发票，途径就是楼上说的税务局发票代开

[pandaidea]

自记账一个月几十块搞定，不用四千

[wheat0r]

@ali727 #3 个人劳务税率也太高了

[summerwar]

@wheat0r 个体户是法人，不是用的个人劳务税率，他这种的算小规模纳税人，一个月 10 万之内免的

[zhanhanker]

广东可以联系我，我做财税

[s642153378]

现在都推行全面电子发票，只要拿着个体材料去税务局登记开通即可。
上海自己办的，刻章+打印不超过 100 块，每一个季度在网上零报税模板一次，一年四次，我这边税务给我的年发票额度是 500 万，第一次对流程不熟悉的话，问税务工作人员即可。

[wheat0r]

@summerwar #7 淦，看到你的评论我才发现回复错人了，下面那位说没注册个体工商户都可以开发票，我才说税率高

[Yamaha]

刻章要几百（看地方），以前用税控盘（百望）又要几百，现在推行全电发票后税控盘没啥用了，另外，每三个月要季报，有点麻烦的。

[CoderLife]

成本 4000/年左右 - 这么黑
一般也就 3000 以内

[kujou]

自己跑趟地方税务，就说没啥业务想核定，然后随便给你定一个收入几万元，以后也不用去了。一分钱也不用花，也不用做账。每年初自己网上点一下年报，一分钟搞定。

[RayLin]

个体户即使查账征收也不要求标准帐的。

[zzzkkk]

@summerwar
10 万以内免营业税和增值税吧 只有 10%还是 12%
个税同样要交

[cokey]

个体户一个月 10w 或一个季度 30w 以内免税。去税务局搞个定额征收，都不用报税了，发票开 10w 以内即可，如果你超过 10w 了再想办法

[xuanbg]

支付宝上面都可以开发票

[wy1111]

@gam2046 感谢，准备电话咨询一下，如果要做的话，自己去做税务登记

[wy1111]

@googlefans 肯定是不满足，我是担心万一用户产生购买，要开发票，我提供不了，这样也没关系是吗？

[wy1111]

@ali727 感谢，了解了，太坑了这些人

[wy1111]

@pandaidea 好的 ，感谢，我去了解下

[wy1111]

@pandaidea 感谢，是有什么合适的软件吗

[wy1111]

@wheat0r 是代账费吧，代账费我也觉得高了

[wy1111]

@Yamaha 季报倒是没关系，如果自己也能搞，主要是想低成本合规，毕竟都还没产生收入，大把钱出去感觉肉疼啊

[wy1111]

@CoderLife 了解了，感谢

[yc8332]

个体户不是也可以报税吗？去开个对公的，然后税务局开户，除了买那个报税的钱，也没什么成本啊。小微好像一季度几万块都不用缴税的。以前弄过

[wy1111]

@kujou 哇，还可以这样，我今天打电话咨询下看看先

[milukun]

为什么要找代理记账呢，报税简单的一 P 啊，4000 块纯属智商税。当然除非你有钱想省时间
而且也不是每月报，是季度+年度两个

[Yamaha]

@cokey 个体户一个月 10w 或一个季度 30w 以内免税。这个确实没错。这个免税是免增值税（开票）。但是我的疑问是个人所得税那块。如果个体户月收入/盈利超过一定的额，那部分是要缴税的。有经验的麻烦指点一下。

[largeflow]

@kujou 我了解也是这样的情况，准备用朋友的个体户（核定）来给我公司开票，一个月开个 3k 用来报销，不知道这样操作有风险么

[heinz97]

@summerwar 个体户是自然人不是法人，不适用小规模纳税人

[happyeveryday]

@Yamaha

经营个税这块才是小老板关心的部分，毕竟是怎么把钱拿进自己口袋问题

1.找税收洼地，可以核定征收的地方注册个体户，现在越收越紧（因为明星主播都用这个路子逃税），但还是可以找到的，一般都要通过财税中介（他们就是赚你信息差的钱，然后能给你优惠的核定一定会捆绑 qj 你要用他们记账业务），这样下来综合税率估计也就 1 个点上下。

2.正常方式，就是查账征收，那你就稍微交一点税吧，

2.1 可以老板给自己发工资（一年发 14.4w 以内都是划算的）
2.2 给退休的人发工资（一年 6w 免税至少，如果有老人赡养还可以增加抵扣额度）
2.3 自己房子租给自己公司开票报销（税点 2 个点上下）
2.4 自己是老板裁掉父母（员工）发赔偿金（这块不超过当地基数 3 倍都免个税）

这样不就都把钱拿出来了吗？

[happyeveryday]

当然，拿发票报销这种就不说了，太常见的方式了

[xunandotme]

@s642153378 现在开多了都查账征收了，小心，哈哈

[happyeveryday]

@xunandotme 你回的那个人是在上海注册个体，本来就是查账

[summerwar]

@heinz97 又查了下，个体户确实是自然人，感谢指正

[cokey]

@happyeveryday 个体户不需要公户啊，不是直接就进口袋了吗，比如路边面馆，扫码都是直接到私人账户了啊

[happyeveryday]

@cokey 要开票的业务啊哥们，个体户不是只有街边小摊，软件开发，设计类，咨询类都可以用个体户做的

[cokey]

@happyeveryday 我就是个体户工作室，没有公户，照样开票，每年 120 万以内双免。
首先增值税只要开票没超 10 万全国统一政策免税，其次个人经营所得税由于我们是定期定额征收，在我们这税率是 0 。
个体户的个人经营所得税各地不同，很多地方其实 10 万以内都是免的，具体要咨询当地税务局

https://zhuanlan.zhihu.com/p/79091504?ivk_sa=1024320u
https://baijiahao.baidu.com/s?id=1782527574476848044&wfr=spider&for=pc

[happyeveryday]

@cokey 那你是赚到了，比如上海已经全面取消核定了，所以都是按照公司运作的

[wy1111]

@cokey 我闲鱼上找了个会计咨询了一下，他还帮我办了税务，最终结果跟您这个差不多，每月 30 万开票额，月开票不足 1 万的，啥都不用缴。。总共花了 200 大洋，我现在都后悔注册个体的时候没提前找个会计咨询下

[wy1111]

@Yamaha 我问了，核定征收的话，我的是开票不超过 1 万，个税也不用交，南京地区

[cokey]

@wy1111 确实，专业的事情就交给专业的人来办，我就是想自己处理税务，结果没搞好，还被请去税务局罚了两次款，你这 200 花的值