Cash-flow

释义 Definition

现金流：在一定时期内，现金及现金等价物的流入与流出情况（常用于企业经营、投资与融资活动的资金周转分析）。也可指“现金流量”。在不同语境下可指现金流状况（是否充裕）或现金流量表中的相关指标。

发音 Pronunciation

/ˈkæʃ floʊ/

例句 Examples

Cash-flow is tight this month, so we can’t hire new staff.
这个月现金流很紧，所以我们不能招聘新员工。

The company is profitable on paper, but delayed payments from clients have created serious cash-flow problems that threaten daily operations.
这家公司账面上盈利，但客户延迟付款导致严重的现金流问题，威胁到日常运营。

词源 Etymology

由 cash（现金） + flow（流动） 组合而成的复合词，直观表达“现金像水流一样进出”。该用法在现代商业与会计语境中普及，用来强调“是否有足够现金周转”这一点，区别于只看利润（profit）的概念。

相关词 Related Words

• Liquidity
• Revenue
• Profit
• Expense
• Budget
• Invoice
• Payroll
• Solvency

文学作品 Literary Works

• Charles Dickens, Little Dorrit（涉及债务、资金周转等主题的叙述中常出现与“现金流/周转”相近的商业表达）
• Theodore Dreiser, The Financier（金融与资本运作题材作品中出现“cash flow/现金周转”类术语与讨论）
• Michael Lewis, Liar’s Poker（现代金融纪实写作中常出现“cash flow”作为公司与交易分析用语）